营运资金管理的心得体会(专业15篇)
在写心得体会时,要结合实际情况,客观、真实地表达自己的思考和感想。接下来是一些写作心得体会的参考范文,希望能给大家提供一些写作思路和灵感。
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营运资金的心得体会
第一段:介绍营运资金的定义和重要性(200字左右)。
营运资金是指企业为了购买原材料、支付工资、运营日常业务等需要而流动资金的总和。它是维持企业正常经营的重要资金支持。合理的营运资金管理对于企业的生存与发展至关重要。在过去的工作经验中,我积累了一些关于营运资金管理的心得体会,今天我将与大家分享。
第二段:重视资金流动性的重要性(200字左右)。
充足的现金流是企业正常运营的基石,因此资金流动性的管理至关重要。无论企业是大型公司还是小型企业,都需要关注资金流动性问题。保持现金流充裕并确保资金正常流转,是企业稳定经营和避免危机的重要手段之一。
第三段:有效控制负债的重要性(200字左右)。
控制负债是保证企业健康发展的关键环节之一。首先,企业应尽量减少短期借款的使用,避免高利率贷款带来的经营压力。其次,及时归还贷款并避免违约,能够维护企业的信誉,获取更好的融资条件。最后,在与供应方谈判时,合理安排应付账款支付时间,减少周转压力。
第四段:合理安排库存的重要性(200字左右)。
合理安排库存对于管理营运资金也至关重要。过高的库存会占用大量资金,导致资金短缺。而过低的库存则容易造成生产停滞和无法满足客户需求。因此,企业应根据市场需求和供应链能力制定合理的库存控制策略,以达到准时生产和减少资金压力的双重目标。
第五段:加强供应链管理的重要性(200字左右)。
供应链的畅通与否直接影响着企业的资金流动。在管理营运资金时,企业应关注供应商的信誉和财务状况,以减少货款未收回的风险。同时,与供应商建立稳定的长期合作关系,可以获得更好的供应价格和支付条件,从而提高利润率和资金利用效率。
营运资金管理是企业发展中不可忽视的重要环节。通过对资金流动性、负债、库存和供应链的合理管理,企业可以保持良好的现金流和优化资金利用效率。这些是我在过去的工作经验中总结出的心得体会,希望能对大家有所帮助。同时,我也相信通过不断深入学习和实践,我们能够进一步完善营运资金管理,为企业的可持续发展做出更大的贡献。
管理资金的心得体会
随着社会经济的发展,管理资金对于个人和组织来说变得越来越重要。无论是企业经营还是个人财务,都需要科学合理地管理资金。经过我多年的实践和学习,我深深体会到,管理资金是一个需要谨慎和智慧的过程。下面我将结合自己的经验,分享一些管理资金的心得体会。
第一段:树立正确的理财观念。
管理资金的第一步是树立正确的理财观念。理财并不仅仅是追求短期利益,而是要根据自己的实际情况,制定长远的发展目标。我们应该重视长期投资和持久的财务规划,通过稳定的资产配置和风险控制,增加财富积累和财务安全。同时,我们要牢记财富源于勤俭持家,要养成节约的生活习惯,并慎重对待债务,避免走入消费陷阱。
第二段:制定合理的预算计划。
管理资金的关键在于规划和掌握自己的财务状况。要制定合理的预算计划,明确收入来源和支出项目。在制定预算时,我们要将首要开支和次要开支区分开来,并为重要的支出项预留足够的资金。此外,我们还应该预留一定的应急资金,以应对突发事件。制定合理的预算计划可以帮助我们更好地掌握自己的收入和支出,从而提高资金利用效率。
第三段:注重投资理财。
管理资金的重要环节之一是投资理财。我认为投资理财是管理资金的重要手段,可以实现财富的增值和财务目标的实现。但是,投资理财需要谨慎选择适合自己的方式和项目,确保不会因冲动而犯错。要少数精选、分散投资,投资多个领域,降低风险。同时,在进行投资之前,我们应该充分了解相关知识,进行风险评估和预测,选择风险适度的投资项目。
第四段:建立紧密的监督机制。
管理资金需要建立紧密的监督机制,及时了解资金的运行情况。我们可以通过建立明确的账户体系,将不同用途的资金分开,有利于清晰记录和监督。此外,我们还应该定期审查和评估自己的投资情况和预算计划,及时发现和解决问题。建立紧密的监督机制有助于发现潜在的风险和问题,并促进良好的资金保障和管理。
第五段:注重教育与培训。
管理资金是一门综合性的学问,需要不断学习和提高。我们应该注重资金管理的知识教育和技能培训,积极参与相关课程和活动。通过学习,我们可以了解最新的理财知识和政策,学会运用各种工具和技巧来管理资金。与此同时,我们还可以通过与他人的交流和经验分享,不断提高自己的理财水平和能力。
总结:
管理资金是一个需要经验和智慧的过程,但也是一个很有意义的过程。通过树立正确的理财观念、制定合理的预算计划、注重投资理财、建立紧密的监督机制和注重教育与培训,我们可以更好地管理资金,实现财务安全和财富增值的目标。希望我能够在日常生活中不断实践和完善这些管理资金的心得体会,让自己在未来的财务规划中更加成功和稳健。
营运资金管理心得体会苏宁
营运资金管理是公司管理的重要方面之一。在经营过程中,如何合理分配公司资金,维持正常的营运,是每一位企业家都必须关注的问题。而苏宁则是营运资金管理方面的佼佼者之一。本篇文章将从苏宁的资金管理特点、流程、策略以及对于企业未来的展望等方面进行深入剖析,希望能够对大家有所启发。
第二段:资金管理特点。
以苏宁为例,资金管理方面有以下几个特点:
1、合理的财务规划:苏宁在财务规划方面进行了很好的计划,避免了额外的支出,把合理分配营运资金作为优先目标。
2、精细化的数据分析:苏宁的营运资金管理以数据为基础,通过数据解析来确保各个商业运营部门的开支,最大程度地优化资金分配。
3、灵活的决策能力:企业经营环境不稳定,对于企业而言,如何快速做出灵活的决策非常重要。苏宁的管理层能够根据市场的变化作出快速决策,及时调整资金分配计划。
第三段:流程管理。
苏宁的流程管理十分严谨,管理层严把每一笔开支。在资金运作流程中,苏宁实行了“对账单”管理模式,即每个部门的开支,都要经过公司财务审核和签字认可,这极大地降低了财务风险。
此外,苏宁还探索了金融创新,成功实现了P2P网贷平台的建设,利用P2P网贷平台吸收存款,为企业提供更加灵活的资金来源,使企业的资金回笼更加得心应手。
第四段:资金策略。
对于资金策略,苏宁实行了“短期紧缩、中长期稳健”的方针。在短期内,苏宁会采取紧缩政策,调整资金的盈亏状况,以确保企业的流动性。而在中长期,苏宁则采取稳健策略,以优化资金结构,确保企业的健康发展。
此外,苏宁采取多元化的资金管理策略,采取了更多的投资方式,并在股权、债券等多个领域实现了重要的投资收益,为公司提供了不断增长的资金支持。
第五段:未来展望。
随着新时代的到来,苏宁也开启了一系列新的发展模式。在资金管理方面,苏宁云商、苏宁小店等新业态的不断涌现,为公司提供了更多的商业机会。在未来,苏宁将继续强化管理措施和绩效评估,推进资金效率和流动性的提升,搭建一个更加完善的资金管理体系,为公司的长足发展保驾护航。
总结:
营运资金管理对于每一家企业都十分重要,而苏宁在资金管理方面的成功经验,值得我们借鉴和学习。需要实现合理分配、精细化管理和灵活决策,并制定好合适的资金管理策略,使企业的资金结构更稳健、更多元化。在资金管理方面保持持续创新,是企业长足发展的重要条件之一。
营运资金管理心得体会
第一段:引言(200字)。
营运资金管理是企业经营中至关重要的一环,对企业的发展起着关键作用。近年来,我在企业的财务部门工作,积累了一些关于营运资金管理的心得体会。在这篇文章中,我将就如何有效管理和利用企业的营运资金进行分享,并探讨其中的关键要素和方法。
第二段:明确目标并规划预算(200字)。
有效的营运资金管理首先需要明确目标并进行详细的预算规划。企业需明确每个时期的资金需求量,并根据不同阶段的变动情况合理安排预算。重要的是,预算中需包括不可预见的紧急情况和突发事件的准备金,以避免出现因资金不足导致的危机。同时,为了各项支出和收入合理平衡,预算中应明确可行的帐期以及理想的营收目标。
第三段:有效的收款管理(200字)。
合理而及时的收款管理是保证营运资金充足的关键。通过完善的销售合同和客户征信体系,降低应收账款的风险,提高企业的现金流稳定性。同时,采用及时回款的策略,积极与客户沟通,确保账款按时收回。此外,还可以考虑引入电子支付等现代化的账务管理方式,提高收款工作的效率和准确性。
第四段:合理的供应商管理(200字)。
供应商管理对营运资金的流通同样至关重要。企业应与供应商建立长期稳定的合作关系,争取最有利的采购条件。同时,对于供应商的信用状况进行评估,并积极开展与供应商的风险管理工作,防止因供应商的问题导致资金链断裂。合理的供应链管理和优化库存管理也可以减少滞销和过剩库存带来的资金压力。
第五段:精益求精与风险管理(200字)。
在营运资金管理过程中,企业不能止步于满足现有资金需求,而应追求精益求精,不断寻求进一步的提升和改进。风险管理是精益求精的一部分,企业要通过建立完善的风险识别和应对机制,及时发现并解决潜在的资金风险。同时,要实施有效的内部控制制度,预防和防范内部挪用、盗窃等安全风险。
结论(200字)。
营运资金管理事关企业的生存和发展,它没有捷径可寻。只有通过明确目标和规划预算、有效的收款管理、合理的供应商管理以及精益求精和风险管理,企业才能保持资金的稳定流动和合理使用。在今后的工作中,我将继续不断学习和探索,不断完善自己的营运资金管理能力,为企业的发展贡献更多。
管理资金的心得体会
第一段:引言(大约200字)。
成功的资金管理对于个人和组织来说都非常重要。无论是个人还是企业,都需要掌握一定的资金管理技巧来确保财务状况的稳定和发展。在我的个人经历中,我学到了一些管理资金的心得体会,我希望通过本文与大家分享这些经验和想法。
第二段:合理规划和预算(大约200字)。
合理的规划和预算是资金管理的基础。首先,我们需要了解自己的收入来源,并对收入进行合理的分配。制定一个详细的月度预算表,将收入划分为必需开支、娱乐消费、储蓄等分类,有助于掌控开支和节约开支。同时,我们还可以根据具体情况对预算进行调整,例如增加储蓄比例,减少不必要的开支,确保资金的充分利用。
第三段:建立紧急备用金(大约200字)。
建立一个紧急备用金是非常重要的。我们无法预测未来的不确定性和突发事件,所以需要提前为此做好准备。我个人的经验是,将每月收入的一部分用于紧急备用金的建立。这个备用金可以帮助我们应对突发的开支,例如医疗费用、车辆维修等,减少对借贷的依赖和不必要的经济压力。
第四段:投资和理财(大约300字)。
投资和理财是一种增加财富的有效方式,但需要谨慎和审慎。我们可以选择一些风险较小、回报相对稳定的投资产品,例如股票、基金、房地产或债券。在进行投资前,我们应该对市场进行调研和分析,了解投资产品的特点和风险,根据自己的风险承受能力做出明智的选择。另外,我们还可以考虑理财产品,例如定期存款、理财产品等,以提高资产的保值和增值能力。
第五段:监督和调整(大约200字)。
最后,资金管理需要不断的监督和调整。我们应该定期对自己的财务状况进行审查,确保规划和预算得以贯彻执行。如果发现自己的开支超出预算,我们需要及时调整支出,避免影响财务稳定和目标实现。此外,我们还应该密切关注市场动态和投资产品的风险变化,随时根据情况做出调整和决策。
结尾(大约100字)。
在资金管理过程中,我们需要合理规划和预算,建立紧急备用金,选择合适的投资和理财方式,并进行持续监督和调整。这些都是我的管理资金的心得体会。通过这些经验,我相信我们能够更好地管理自己的财务状况,实现财务自由和稳定。希望这些想法和经验对您有所启发和帮助。
营运资金管理心得体会苏宁
营运资金管理是企业经营管理中非常重要的一环,它关系到企业的发展与生存。随着经济全球化的加速,企业之间的竞争愈发激烈,如何把握好资金管理,实现资源的最大化利用,成为企业发展的关键所在。而苏宁就是一家在资金管理上表现出色的企业。在这里,作者将介绍本人在苏宁的营运资金管理心得体会,分享给大家。
苏宁的营运资金管理相当专业,且非常注重流动性,小心翼翼地进行资金规划、资金周转、资金利用。苏宁集团成立于1990年,二十多年来一直走在企业资金管理的最前沿。它采取阶段性的资金管理策略,分阶段、分期落实资金投入,确保资金在成本、收益与风险之间取得平衡。同时,苏宁在资金投入、融资渠道等方面也着力不断创新,寻找更加高效且低风险的资金管理方式。
第三段:苏宁的融资渠道。
为了保证资金的稳定周转,苏宁在融资上下足了功夫。苏宁利用流动资金池维持业务运营,结合长期债券发行和发行国内外货币债券获得融资,实现了资金的充足周转。除此之外,苏宁还积极拓展与银行等金融机构的合作,多元化地融资,使企业在资金管理方面风险尽可能地分散化。
第四段:苏宁的资金规划。
良好的资金规划是企业资金管理的基础。苏宁在资金规划上,能够根据季节性、销售额等情况,科学高效地进行资金调配,迅速响应市场需求。对于资产负债表和流量表,苏宁也有着清晰的规划和运作策略,手持金融手段和多金融业务的经验,权衡资产和负债以及投资收益和财务成本的关系,达到资金总量的平衡水平。
第五段:亲身体会。
实习期间,我有幸参与了苏宁的资金管理,对资金调配、资金规划、融资渠道等多个方面有了更深的了解。在与各个部门的配合下,我了解到苏宁不仅有着完善的资金管理体系和流程,还有专门的资金管理团队,全天候跟踪资金流动情况,保证了资金的全面管控。通过我亲身的体验,我深刻理解到了资金管理对企业的重要性。苏宁的优秀资金管理,让我深受启发,而这对未来我的职业生涯也带来了很大的借鉴意义。
结尾:
在当今商业大潮中,营运资金管理是决定企业成败的关键。苏宁在资金管理方面的成功经验,不仅仅是一种经营方式,更是一种企业文化和企业信仰,它赋予了苏宁更多的创新和竞争力。这次实践让我认识到资金管理对企业的重要性,以及苏宁在资金管理方面的卓越表现。希望我能在日后学习和实践中,运用苏宁的资金管理经验,使自己成为一名专业、高效的管理人员。
营运资金管理心得体会
营运资金是企业正常运转所必需的现金流量。良好的营运资金管理不仅可以保证企业的正常经营,还有助于提高企业的竞争力。在过去的几年里,我一直在从事财务工作,通过对企业营运资金的管理与分析,我积累了一些经验和体会,希望能与大家分享。
第二段:精细化预测与管控。
为了有效管理营运资金,首先需要对资金流入和流出状况进行精细化预测与管控。通过细致的分析,可以确定生产经营的各种资金需求和资金来源,并建立一个合理的预算计划。在过去的工作中,我发现对于营运资金的精确预测有助于企业合理运用资金、避免资金短缺或闲置的问题。
第三段:优化财务流程。
优化财务流程是另一个重要的管理营运资金的方法。在现代企业中,财务流程的复杂性不容小觑,如果流程上存在问题,那么就会直接影响到企业的资金流动和效率。在我所在的企业,我们注重对财务流程进行持续的改进和优化,通过简化流程、加强内部控制,提高财务的响应速度和准确性,从而优化企业的营运资金管理。
第四段:与供应商合作。
与供应商的良好合作也是营运资金管理中的一个重要环节。通过与供应商的合作,可以实现财务风险共担,并提供供应链金融服务。在实际工作中,我时常与供应商保持紧密的沟通和联系,及时了解并解决可能出现的付款问题,从而确保供应商的满意度和持续供货,为企业的良性发展提供了有力的支持。
第五段:科技的应用。
科技的应用对于营运资金管理的提升也起到了不可忽视的作用。通过信息化系统的应用,可以更好地管理和控制企业的资金流动。在过去的几年里,我亲身经历了我所在企业信息系统的升级和改造,这为企业的营运资金管理提供了更强有力的支撑。我们可以通过系统自动化的数据分析,实时监控资金流向,提高财务决策的迅捷性和准确性。
总结段:营运资金管理是一个相对复杂的工作,需要财务人员对企业的财务状况有深刻的了解和掌控。通过精细化预测与管控、优化财务流程以及与供应商的合作,可以有效管理和利用企业的营运资金。科技的应用为营运资金管理提供了更多的工具和支持。尽管存在一些挑战,但通过不断的学习和实践,我们可以不断提高营运资金管理水平,为企业的发展做出更大的贡献。
营运资金管理心得体会苏宁
作为一家多元化发展的企业,苏宁通过多年的经验积累和不断优化的管理模式,建立了完整的营运资金管理机制。在这份文章中,我们将会分享苏宁的营运资金管理心得和体会。
苏宁利用了业务金融管理中“M2M”机制(机器到机器),实现了在流动资金、借贷资产、应收账款等方面的数据互联、数据共享、数据分析,从而形成了一个闭环的营运资金管理系统。除此之外,苏宁还建立了准确的销售预测模型和应收账款管理模型,帮助企业科学应对资金风险。
第二段,强调资金风险的规避和控制。
在企业中,资金风险的产生是不可避免的。但通过建立完整的风险管理机制和合理的费用控制,企业可以将风险降到最低程度。苏宁将会计、财务、资金运营等部门紧密协作,科学规划资金流向,同时严格控制资金成本,确保企业的资金风险得到有效控制。
第三段,强调现金流管理的重要性。
现金流是企业生存和发展的血脉。苏宁通过建立现金流预测和管理模型,深度分析产品销售、保持充足的现金储备等多个方面,确保营运资金的稳健运转。与此同时,苏宁还建立了因应应收账款的风险的预警体系,从而保证企业的现金流得到有效管理。
第四段,谈论供应链金融管理的应用。
供应链金融是企业在供应链中获得财务支持的新型模式。营运资金的有限支出以及供应商和客户资金流的相对独立性让这些模式变得更具实用性。苏宁通过建立供应链金融管理平台,帮助企业更好地控制资金流,确保企业的稳健发展。
在严格执行现金流管理和资金风险控制机制的同时,苏宁在营运资金管理中还注重满足企业内、外部部门的金融需求。只有通过形成正向积极的资金流之后,才能真正实现企业的健康发展和经营盈利。这些成功的经验不仅适用于苏宁,也适用于其他企业,给予了科学而实用的指导。
营运资金心得体会
营运资金(workingcapital)是企业必不可少的一种资金。它是企业日常经营活动所需的流动性资金,即企业在运营过程中用来购买货物、支付工资和税费等费用的资金。在企业的经营中,好的营运资金管理是企业持续发展的重要保障。
第二段:探讨营运资金管理的重要性。
营运资金管理对企业的经营发展至关重要。良好的营运资金管理能够确保企业日常经营的正常进行,提高企业的生产效率,降低企业的运营成本,保障企业的健康经营。而不良的营运资金管理则会导致企业的流动性问题,严重影响企业的生产经营能力,甚至可能导致企业的破产。
第三段:分析常见的营运资金问题及应对策略。
企业在运营过程中常常会遇到资金不足的问题,例如客户拖欠账款、资金周转不灵等。针对这些问题,企业需要采取一系列应对策略。例如,加强客户信用审批,避免长期拖欠账款的出现;优化库存管理,减少库存量,提高周转率;积极寻求融资渠道,增大营运资金的来源等。这些策略的实施可以帮助企业规避营运资金问题,达到稳健经营的目的。
在个人的工作经历中,我经常会接触到营运资金的问题。通过我的实践经验,我认为在营运资金管理中,重要的是要有预见性和应急意识。在开展经营活动之前,企业需要对市场、客户等进行充分的调查研究,做好充足的资金准备;同时,也应该制定应对突发情况的预案,以便在资金短缺的情况下快速采取应对措施。
第五段:总结导言。
综上所述,良好的营运资金管理是企业健康经营的重要保障。企业需要通过加强客户信用审批、优化库存管理、积极寻求融资等方式,来避免资金缺口的出现。在个人的实践中,我们也需要有预见性和应急意识,做好资金准备,制定预案,以免因营运资金问题而导致业务中断或是经营风险。
资金管理心得体会
面对"会计财务化、财务金融化、金融市场化"的发展趋势,上海国家会计学院余坚教授从资金精益管理的角度进行了讲解,使我有了更加全面的认识。我就余教授的讲课内容,结合自身工作,与大家交流分享。
一、资金精益化管理理论
余教授讲到,资金管理从静态分割走向动态协同,需要树立从分配价值转为创造价值的理念,需要从被动融资走向支持投资决策和参与资产配置。在注重资金管理"安全性、流动性、收益性"原则的同时,应在"资金占用、资金成本、资金收益和资金风险"上进行细分,统筹考虑"资金收益、转移定价、资金成本、安全边际"等综合指标。通过分享巴菲特的资金运营观,余教授着重介绍了经营现金流、净资产收益率和投入资本权益率等主要分析指标,详细讲解了目前金融市场中主要的融资工具,深入分析了债务融资工具的类型和定价依据,并运用金融模型分析了美国和中国的利率政策。最后,余教授通过海尔的案例,介绍了海尔财务从营运资本管理到供应链金融的转型过程。
二、资金精益化管理思考
资金是企业运行的血液,决定着企业的运行和发展,发挥着至关重要的作用。通过课程学习,结合共享中心工作,我想可以从以下三个方面,进一步强化资金精益化管理。
(一)树立精益理念,构建资金管理"铁三角"
符合企业发展战略的财务资金管理,需要与企业实际经营情况相匹配。根据企业经营战略和业务需求,科学合理地规划长期投资和营运资金所占比例,维持长期资产与流动资产的合理结构,匹配安排长期负债与流动负债的比重。要综合考虑企业的资金成本、盈利能力及将来偿还的现金压力等因素,制定详细的资金计划及融资计划。既不过于激进使资金链面临断裂风险,又不过于保守使资金长期闲置。为满足企业经营需求、节约资金成本与保持偿债能力的要求,在资金"安全性、流动性、收益性"的管理三角中谋求动态、合理平衡。
(二)建设票据池,提高票据化结算水平
余教授介绍了海尔财务利用票据结算工具开展资金精益管理的案例。海尔一方面向供应商开立应付商业承兑汇票延长付款周期,另一方面由财务公司保贴,为供应商办理贴现业务,收取贴现利息。既提高了资金周转效率,又向产业链延伸,开展了供应链金融业务。今年,集团公司将着力建设"票据池",应充分借鉴海尔票据的运营经验。以此为契机,充分利用商业信用,发挥票据结算工具和融资工具的作用,在企业经营活动中提高票据结算比例,合理延长资金支付周期,加快资金周转,提高资金使用效率。
(三)加强数据监控,充分挖掘数据价值
借助信息技术的发展,建设智能化、自动化的信息系统,固化资金管控标准和约束措施,强化企业资金全流程管控,对违法、违纪、违规、违章支付建立刚性约束机制。统一数据源与数据提取,形成资金数据集市,通过实时管理与动态监控,开展多维度、多指标资金分析,全面反映资金活动及资金管控各项指标完成情况,深化分析应用,为资金管理和决策提供支持。
资金管理心得体会_管理资金工作心得
资金管理是一个非常有效的规划工具,上至国家,下到黎民百姓,如果资金管理不当,带来的麻烦也不少。对于普通的百姓或投资者,甚至是投机者而言,钱不是自己印的,学会规划自己的资金,可以避免一些不必要的开支甚至是浪费。同样可以避免一些不必要的资金贬值(说大了去就是财富贬值),或者说是起码可以让自己的财富在贬值的速度上相对而言有所减缓。
个人认为资金管理是避险的一种非常好的方式,但对于资金增值而言(可以使用财富增值的字眼),我却认为资金管理不是决定性的因素。反而需要一种趋利的方式来加速才能起到增值的决定性作用。复利则是趋利的最佳方式。
资本市场或投机市场,是可以透过加码的方式让复利的效果更容易达到,如果是激进的投机,其财富增值过程往往伴随杠杆的出现,甚至超高的杠杆。这个许多现代企业也在使用,尤其在其扩张阶段。
加码是复利的一种非常手段,而加码的时机,却异常难以把握。加码意味着需要付出更多,而承担更大的风险,甚至稍有不顺可能会陷入不妙的境况。这个过程不仅仅需要本金增加,投入增加,更需要的是勇气!和企业的高速扩张异常类似,需要审时度势并且不一般的勇气,稍有不顺便会带来严重的后果。因此,无论资本市场,还是商海,最后的最大的,就是这几家,而观其掌门人,大部分都具有加码的胆量和眼光,并且很好的把握好扩张的度。
一倍的杠杆,大多数人都可以接受的,而高杠杆式的赌身家甚至性命的豪赌,是一般人所惧怕的。过高的杠杆,会让人的心性混乱。这点和古代的英雄争天下有点类似。高度的杠杆投入,好比赌运数的战役一样,尤其像似以少胜多的战役。历史上存在不少这样的战役,几乎赌的是全部了。因为有了这样的战役,才有了许多著名的战争英雄。但有英雄的出现,自然而然会有没有墓碑的烈士长眠于地下,正所谓一将功成万骨枯,放在商海,资本市场,投机市场都差不多了,只是和战争有点小区别是,商海,资本市场,投机市场带来的不幸是少了财富,多了社会悲剧,蒸发了许多市值,但战争却会少了许多尊严或性命。英雄也罢,枭雄也罢,赢者分天下,败则成为炮灰或者甚至没有名字的墓碑。
即使现在让一个普通的投资者或投机者身临其境的回到过去地产和网络科技的浪潮当中,其实大部分人还是未必能踏出第一步,有勇气去做出高超的杠杆投资或投机。也未必敢放弃现成的安乐去做网乐科技,游戏公司,资金从来都不缺,缺的是资金背后的胆魄。即使换成美国公民,回到过去时,苹果公司曾经濒临破产的时候,其实多数人也不敢去投入它,更加不敢加倍杠杆去赌它的运。而更多人的选择可能会是当时如日中天的诺基亚,但不可思议的是,今日诺基亚的市场已经被瓜分完毕,换句话说,诺基亚被干掉了!
当时的环境,文化以及个人自身的因素都会成为个人自身局限的一种羁绊。也就几乎决定了大部分我们的现在。
在难得的地产投机浪潮中,成绩卓越的也就几家,即使掌门人不干活,可能几辈子都不用干活了,除非遇到政变(概率非常小,但也有),普通一点的可能成为包租公包租婆,也能过得不错。不好的可能成为房奴,而有更多的可能是连房奴的资格都没有。对于不在其浪潮中的人们可以称为难民,好比战争所带来的后遗症,投机浪潮过后的后遗症。他们和这场浪潮没有半毛关系,却无意地成为为风险承担者之一。而身在浪潮中间的人,就是当初有机会有能力参与的参与者,或许今日许多人还要大骂自己当初的愚蠢,骂自己胆小。不要错愕了,这个浪潮已经过了,即使再身临其境,胆小者依然胆小。谈何超越,谈何成为某一个方面枭雄。
对于公司的投资或投机,有时需要分别对待。有些公司遇到事情可能倒下就再起不来了,诺基亚就是个经典的例子。三鹿奶粉也是。而有些公司却会因祸得福,比如网络泡沫后的百度腾讯,三聚氰胺后的伊利和蒙牛。还有许许多多公司,包括一度破产的苹果,你在80年代时估量不到它今日的会这样。这里面水很深,学问也就大了,一般人没胆,没运,估计抗不过去。
如果加码这些公司,眼光只占一部分,运气也只占一部分,更多的需要勇气和在逆境当中自我安慰的阿q精神或者虔诚的宗教徒一样虔诚的向上帝祈祷。最后,还是大部分人熬不过这个寒冷的冬天的,包括有信息渠道的大资金,大企业,更何况普通的投资或投机者!要看到上帝最后开的那扇门或窗,极其不容易。这其实就是一种赌运式的杠杆投入。胜者名满天下,败者甚至一无所有。
资金的不足其实和创业几乎出奇的相似,甚至是进入每一个领域初级参与者的少有共同特征。但有意思的是,即使你过去资金力强大,不代表你未来依然如此。过去你是王者,未来也不一定。时间跨度足够长,长期的一种形式(强或弱)或者一种状态的维持和中双色球概率应该差不多。比如把自己的资金以时间作为横轴,资金量作为纵轴,其图形99%是一张运动的图形。个人的运势可能也会如此,国家的运势可能也会如此!有意思的是无论生命还是country,等许多东西,都在此消彼长,何况财富!因此,也不必过分悲观了。
本金少,一时难以维持生计,这是初步进入任何一个行业或领域都需要经历的,尤其在投资领域,投机更甚。这需要必须走过去的一种门槛,或者往开了说,其他领域都差不多,天下没好赚的钱或好做的事业。包括选择创业。进入某一个行业或领域的人本来就是鱼龙混杂,草莽和英雄都在这趟浑水里。但如果想要成为最后的赢家,估计都需要跨过去,无论前面的是草莽还是英雄甚至是枭雄,要成最后的赢家,对手强悍必须面对的现实。
但正因如此,这也洽洽是你的优点,本金少,就好比战斗的家底和参战的兵力。因为小而机动,通常引不起大佬们的注意,更别说是英雄或枭雄了。这是一个优势,需要做的是在大佬们还没注意到自己,迅速发展自己,让本金不断复利直到可以参与一个可以改变格局的战役为止!这过程是很磨人的,异常艰苦。这个过程淘汰相当的高。因为面对随时被吃掉的现实,你必须使尽脑汁活下来,利用一切机会去复利,当然会使用到杠杆甚至高度的杠杆。但有意思的是,八成的参与者就像古代战争一样,都成为英雄或枭雄的殉葬品,死亡率超高!需要的不仅仅胆略过人,还得祈求多福,让自己躲过大佬们对决时带来的损失!
一国独大的代价是周边伙伴的不安,伙伴国也各怀鬼胎,从来国家的利益都这样,细到个人利益,只要符合法规,同样也是各怀鬼胎!非常有意思的是,世界的格局几千年都没有一国统天下,国与国之间从来都是存在此消彼长的现象-----无论是人为还是自然灾害造成的陨落。或许是上帝安排的吧,天知道。
我认为许多事事情都好像都不止只有一面,做投资或投机也一样,包括选择常规的创业。都会存在一定的时间或空间里的相互对立的面或者对手。而心魔我认为是投资和投机共同的路障,对手很重要,但心魔这块路障却是在对手之前的。去除心魔,归于平静后,无论你投资也好,投机也罢,创业也好,初衷是善意的,无论是想改变自己还是改善生活,还是以图感化和改变周围的人或事情。其实不急于求成,不急于动用过高的杠杆,尽量减少和大佬们的对决或者避免以弱战强的局面,好好做好每一次复利的成长,或许下一扇门或窗,上帝早为你开好了!
其实人类犯错的时候大多也差不多,虽然行为受大脑控制,但所犯的错误就好比心魔发展一样,不平静下来,下次说不好还得犯,平静下来或许有走出困境的转机。
世上许多事情或许都差不多如此吧,或许又风牛马不相及。谁能参透人生的全部呢?
文字是一种交流的工具,也是感情的一种载体,更是沟通的一种方式。又或许过了好多年,我们许多花心思去码的文字,估计也一文不值吧。财富其实也差不多,到死去的时候好像对于人也是一文不值的。但生前,却多少英雄为之竞折腰。更何况平凡世界的我们。
企业营运资金管理论文
〔提要〕营运资金是维持企业生存与发展的重要源泉。然而,目前许多制造业企业把工作重心放在生产和销售方面,从而忽略了对营运资金的管理。一方面,企业管理者缺乏营运资金管理方面的观念和能力;另一方面,企业没有建立科学的营运资金管理体系。对此,本文针对制造业企业营运资金管理存在的问题进行了分析,并提出相应的对策。
〔关键词〕营运资金;流动资产;制造业企业。
(一)营运资金管理的内容营运资金管理是对流动资产和流动负债的各个具体项目和整体比例的管理。具体地说,营运资金分为流动资产管理和流动负债管理。流动资产管理分为现金管理、应收账款管理、存货管理和其他流动资产管理。流动负债管理分为应付账款管理、短期借款管理和其他流动负债管理。加强对具体项目的管理,对解决企业营运资金管理存在的问题有重要意义,有利于推动企业经营发展。
(二)营运资金管理的原则1。合理确定营运资金的数量。财务人员应当注重对企业生产经营状况的分析,并采取行之有效的方法来预测企业营运资金的具体需求数量,使营运资金的使用能够得到有效控制。2。节约使用资金。企业营运资金的数额有限,管理人员应当在保证企业生产经营能够顺利进行的前提下,合理安排营运资金的使用方式,实现企业收益最大化。3。提高资金的利用效率。加速营运资金周转是提高资金使用效率的重要途径,企业应采取适当手段来提高营运资金的周转速度和利用效率。4。保证企业的短期偿债能力。企业应根据具体情况确定流动资产和流动负债的比例,在保证企业能正常运营的情况下还应考虑企业的负债情况,避免出现企业有即将到期偿还的款项却已将全部资金投入生产活动中的情况,进而危及企业生存。
(一)现金闲置或短缺现金是指企业的库存现金、银行存款和其他货币资金等,也就是资产负债表中的货币资金项目。企业现金持有量反映了企业的偿债能力和开支能力,企业现金持有数量过多会占用企业资源,不能进行合理的配置;企业持有现金数量过少则偿债能力差,支付水平低,在采购材料、购置资产、偿还到期债务时处于尴尬局面。
(二)应收账款管理不到位应收账款虽然能够为企业带来利润,但是并不能带来真正的现金流入,反而运费及相关税费等费用支出会导致现金流出企业甚至产生坏账。另外,不良资金的占用也不利于营运资金循环利用,对企业经营存在潜在的危害,企业应采取措施提高应收账款的收回率。如较为严格的信用制度使得企业应收账款减少,在一定程度上虽然减少坏账产生的可能,但同时也会流失客户,进而限制企业销售量的扩大,影响企业的盈利水平。
(三)存货管理不到位企业产品产量与市场需求量不符合,存货控制水平低,管理不到位等是企业营运资金管理中存在的主要问题。存货周转慢会造成资源浪费;而存货周转快则说明企业预计销售前景不佳减少产量,这可能导致存货过少无法满足市场需要造成客户流失,使企业蒙受经济损失。
(四)营运资金结构不合理主要表现在流动资产和流动负债的各项目比例失衡。流动资产结构和流动负债结构是否合理会直接影响到企业能否正常经营和财务风险大小。
(一)营运资金管理制度和方法不完善许多制造业企业对营运资金的控制力不足且管理制度落后,缺乏有效监督控制机制。未建立科学的营运资金管理体系,没有明确管理流程、运营制度。只注重单一财务指标,不关注具体的营运资金管理过程,导致落后的营运资金管理模式严重制约了企业的经营发展。
(二)管理层和员工缺乏营运资金管理意识企业管理者对企业运营情况进行评价时往往忽略合理、系统地进行营运资金管理的重要性,同时营运资金管理手段落后,已不适应企业当前的发展状况。另外,企业员工教育水平不高,不具备专门的管理经验和相关理论知识。
(三)营运资金管理信息传递不通畅一是企业在财务信息管理系统开发上具有一定的随意性。二是营运资金管理信息在企业内部各部门之间传递存在不及时和失真的问题。三是对市场信息的变化反应不够及时。
(一)建立健全制造业企业营运资金管理制度和方法1。现金管理。一是确定合理的现金持有量。企业应根据经营状况,综合统计营运过程中各个环节的'现金需用量以及临时举债能力,按月进行现金流量的预测。二是完善账务收支系统。开立专门的收入与支出账户,做到收支账目清楚,专款专用,避免现金管理混乱。企业应该制定合理的资金筹集和使用的预算,然后根据预算具体实施,同时确保流动资金由企业进行统一管理的原则。2。应收账款管理。一是建立客户信用体系,制定合理的信用政策。企业应当对客户的资产情况、经营状况、信誉等进行详细的了解,收集和调查客户信用信息并进行风险评估。在了解客户的资信程度之后,对客户进行信用标准界定,降低应收账款收回的风险。然后,针对不同信用的客户明确制定不同的应收账款管理方式。二是制定优惠收回政策,减少应收账款回收期。制定合理的现金折扣政策,提高回收速度;灵活地选择结算方式,采用网上支付和银行汇票等支付方式减少资金到账时间差,提高营运资金使用效率。3。存货管理。一是合理确定存货储备量。企业应根据具体产品情况、销售大致规律制定合理的存货储备量,满足企业的经营需求。二是对存货进行分类管理。企业可以依据存货的价值、生产周期、储备量等标准进行分类。三是调整产品结构减少库存积压。企业应密切关注市场变化,迎合市场需求,积极调整产品结构,大力开发高新技术产品,开拓市场,实现企业的转型升级。4。短期债务管理。一是合理利用自身商业信用进行担保能够大幅降低营运资金的占用。一般而言,许多企业利用商业信用获得的短期筹资大约占流动负债的40%,是非常重要的短期筹资来源。企业应当根据实际情况,合理制定采购时的信用担保策略。二是科学合理地使用信贷融资,不仅可以提高企业的偿债能力,还可以发挥财务杠杆的作用提高企业收益。
(二)完善营运资金管理信息系统企业要想持续发展壮大,及时全面地了解市场信息、构建合理的营运资金管理信息系统非常必要。企业经营管理信息系统能够及时、准确的获取信息,很大程度上降低了信息失真的情况,使企业能够更及时有效地作出经营管理决策。
(三)优化企业营运资金结构企业应明确目前的生产经营状况,积极了解不同的短期筹资方式所产生的费用、近期经营能力以及即将面临偿还借款的压力等各项情况,合理确定企业流动资产和流动负债的比例;既要保证满足企业正常经营的资金需求,又要在节约使用资金的基础上保持合理的偿债能力。此外,还应积极开拓新的融资渠道,多种融资方法并用,达到费用较小而收益最大化。
资金管理心得体会
资金管理是企业管理中非常重要的一环,它直接关系到企业的经营和发展。在我多年的工作中,我深感资金管理的重要性,也积累了许多的心得体会。今天,我就来分享一下自己的资金管理心得,希望能够对广大的企业家和管理者有所启发和帮助。
第二段:制定合理的预算计划。
资金管理的首要工作是制定合理的预算计划,这样才能保证企业有较稳定的资金储备。在预算计划制定时,要综合考虑企业的经营状况、目标以及市场情况等因素,准确地评估每个环节的资金需求,并适时进行调整和优化。同时,要严格执行预算计划,做到科学合理使用资金,确保企业的正常运转。
第三段:强化财务监管。
企业要做好资金管理,就必须强化财务监管,加强内部管理。财务监管包括预算执行情况的监督、资金流动的跟踪、内部审核的强化等方面。通过强化财务监管,可以有效地防范和发现问题,确保企业资金的合法合规使用,避免资金流失和损失。
第四段:适当的资金配置。
资金配置是企业资金管理中的一个重要环节。合理的资金配置可以使企业从中获得较高的回报。不同的企业在面临不同的市场和经营环境时,需要制定不同的资金配置策略。企业可以通过投资理财、股权投资、固定收益投资等多种方式来进行资金配置,根据风险偏好和收益预期进行调整。
第五段:注重应对风险能力。
无论资金管理策略制定得多么合理,市场环境是很难预测的,风险总是存在的。因此,企业在资金管理中必须注重应对风险,树立危机意识。企业要建立健全的风险管理体系,制定完善的风险控制措施,及时识别和控制风险,有效减少资金损失。
第六段:结语。
资金管理的重要性不言而喻,做好资金管理需要企业家和管理者实事求是,有条不紊的把握好管理细节,珍惜每一分钱,勇于创新和拓展,才能在全球化和市场竞争激烈的商业大潮中抢占先机,实现企业的跨越发展。
资金管理心得体会
资金管理是我们日常生活中必不可少的一项技能。在过去,人们常常使用纸质账本来记录收支,但随着科技的不断进步,现在我们可以使用电子表格软件如Excel来更加方便地进行资金管理。通过使用Excel,我深刻体会到了它的便捷性和灵活性,使我的资金管理变得更加简单和高效。以下是我对资金管理Excel的心得体会。
第一段:学会设定目标和预算。
在资金管理Excel中,最重要的一步就是设定好自己的目标和预算。首先,我会设置一个长期的目标,比如储蓄一定的金额或者购买某样昂贵的物品。然后,我会制定一个月度预算,将收入和支出列明,并设定每个月的储蓄目标。通过预算,我可以清楚地知道每个月的资金状况,以及需要做出哪些调整以达到目标。
第二段:建立详细和全面的分类表。
在Excel中,我会建立一个详细和全面的分类表,将所有的收入和支出分门别类。比如我会将支出分为食物、交通、住房、娱乐等多个分类,然后将每笔支出都记录在相应的分类中。这样,我可以更清晰地了解每个分类的支出情况,以及找出一些可以削减的开支。通过分类表的建立,我可以更加精确地掌握自己的消费习惯,从而更好地进行资金管理。
第三段:定期更新和分析资金情况。
资金管理Excel的另一个好处是可以随时更新和分析资金情况。我会每天或者每周定期更新我的支出和收入,这样我可以实时地了解自己的资金状况。同时,我也会利用Excel的功能对我的资金情况进行分析,比如制作图表、计算比例等等。通过这些分析,我可以更加清晰地看到自己的消费趋势和消费倾向,从而做出相应的调整。
第四段:制定合理的存款计划。
在Excel中,我可以轻松制定合理的存款计划。通过设定具体的存款目标和日期,我可以更好地掌控自己的储蓄进度。同时,在Excel的帮助下,我可以对每个月的储蓄金额和时间进行调整,以适应自己的实际情况。通过合理的存款计划,我可以更好地管理我的资金,实现自己的储蓄目标。
第五段:有效地追踪和控制支出。
最后,使用资金管理Excel可以有效地追踪和控制支出。通过对支出的记录和分析,我可以更好地掌握自己的消费情况,从而减少不必要的开支。同时,通过设定预算和分类表,我可以更有针对性地控制自己的支出,避免过度消费。资金管理Excel能够让我时刻了解自己的资金状况,从而为我提供更好的规划和决策依据。
总结:
通过使用资金管理Excel,我深刻体会到了它的便捷性和灵活性。它不仅让我的资金管理更加简单和高效,还帮助我更好地掌握自己的资金状况,实现自己的储蓄目标。通过设定目标和预算、建立分类表、定期更新和分析资金情况、制定存款计划以及有效追踪和控制支出,我在资金管理方面取得了显著的进步。我相信,只要坚持使用资金管理Excel并且不断优化自己的方法,我将能够更好地管理我的资金,并实现更多的财务目标。
企业营运资金管理论文
营运资金管理是指企业资产的流动性管理和为维护资本运营而进行的管理。营运资金管理包括两方面的内容:营运资金的筹资管理和投资管理。营运资金的筹资管理主要指企业通过资金转移机制实现更好的资金配置;营运资金的投资管理主要在于确定现金、应收账款、存货等营运资金的最佳持有水平。[2]然而,中小企业几乎都没有清晰的营运资金管理目标,同时,短缺的营运资本使他们对管理营运资本更加缺乏认识。金融危机在全球爆发后,世界经济危机的不断蔓延,全球经济增速普遍放缓。对于我国来说,产品需求不断下降,出口增长率呈现放缓趋势,中小企业的面临着严峻挑战,能否生存下去将取决于营运资金管理的成败。
(一)资金来源单一,经营运作困难。
在中小企业的发展过程中,生产规模和商品数量上的扩张显著快于企业自身经营能力的提升,这种超越企业经营本质的发展必定导致资金来源的短缺和运营的困顿。因此,中小企业普遍采取负债经营策略,而这一策略的实施恰恰是财务危机产生的根源。虽然目前,我国为了完善中小企业融资环境,采取了一系列举措初步建立了较为多元化的融资渠道,然而,金融机构根据自己对市场、金融的理解开发出的产品,用于中小企业发展,调整信贷结构上时,还与实际情况存在着一段差距。所以,制约中小企业发展的首要问题是融资难。
(二)投资能力不足,缺乏持续理念。
1.盲目投资,资金缺口大目前,一些中小企业对技术人才不具吸引力,人才不足,新产品开发就会力不从心。研发出的'新产品在市场上没有价格优势或存在价值,有些产品的前期投入能够产生一定的经济价值和经济效益,但由于自身资本的匮乏,抗压能力弱,只要遇到市场危机,付出的投资将付之一炬。众多盲目的投资使得企业资金运转更加紧张。2.管理薄弱,资金运营低效企业管理层没有意识制定出可持续发展规划用于企业的生产、经营和管理是中小企业成长迅速,但存续相对短暂的原因之一。仅仅追求实现短期投资目标、投资时盲目且分散化,这些投资方式都将势削弱企业有限的竞争力,进而造成资金运营压力。
三、造成现状的原因。
造成目前现状的外部因素主要是,由于我国信用担保制度是以我国政策性融资担保为基础的。政策性融资担保机构无所谓利润盈亏,社会效益的最大化是其服务的最终目标。但这一目标不符合担保的高风险特性,极有可能导致担保规模膨胀,使担保变为产生社会福利的方式。同时,政策性融资担保机构在对中小企业进行信用担保时,基本采取封锁制度,审批严格,程序繁琐,使中小企业信贷渠道过于狭窄。而内部因素主要包括:中小企业自身的一些不完善,诸如:财务管理制度不健全;现金管理混乱;应收账款管理不善;存货累积过多;管理者认识不充分;缺乏管理绩效评价等方面所导致。
四、解决当前现状的对策。
为了解决目前所存在的问题,我们主要从两个方面入手:针对外部原因,首先建立健全我国管理中小企业资金使用情况的制度。这需要进行以下工作:首先,大力发展中小金融机构。鼓励发展中小企业投融资公司,并给予其一定的政策优惠,以引导其向非上市中小企业参与股权投资。发展创业投资机构,利用市场机制,为社会资本进行风险投资提供良好条件。其次,健全中小企业融资风险防范机制规范发展中小企业信用担保体系,建立健全政策性担保资金风险补偿制度,提高政策性担保机构的担保能力和抗风险能力。[4]针对中小企业内部而言:需要从以下几个方面入手:1.拓宽融资渠道,改善直接融资;2.建立现金管理制度;3.优化资产负债结构,通过合理利用无息负债来缓解资金压力;无息负债中的流动负债包括自发性筹资的应付费用,商业信用筹资的应付账款、预收账款,银行信用的短期借款以及应交税费;[3]4.制定适当的信用政策,应从客户信用额度管理、合同管理方面入手着力解决;5.加强存货管理,制定岗位分工及岗位权限规章,推行零库存管理,减少资金占用;6.提高管理者素质,提高财务管理水平;7.提高营运资金管理水平的前提是提高管理者的素质。中小企业自身财务制度、管理制度的不完善是导致其营运资金管理存在问题的主要原因。完善的各项制度是一个企业的健康发展的重要前提,缺乏科学的营运资金管理,将会导致企业无法根据市场的变化,调整资金的投放比例,应收账款的发生和收回,存货的管理,还会影响企业生产产品的连续性,无法根据资金的持有量扩大企业生产、经营规模,拓展产品市场等。总之,中小企业自身健全的财务制度和管理制度是企业营运资金取得良好管理,企业长远发展的重要前提和保证。
参考文献。
[2]刘宏权.浅议营运资金的管理[n].吉林省经济管理干部学院学报,(8)。
[4]杨培斌.中小企业财务管理问题及对策研究[j].财会经济出版社,(6)期。